Como declarar Imposto de Renda com segurança: guia completo e atualizado

Fazer a declaração do Imposto de Renda ainda é uma das maiores dúvidas dos contribuintes brasileiros, especialmente para quem está declarando pela primeira vez. A boa notícia é que, com informação clara e um bom passo a passo, esse processo pode ser simples e livre de dores de cabeça.

Neste guia, você vai entender como declarar imposto de renda, quem precisa fazer, quais regras seguir e o que fazer em caso de erro ou atraso. Também vamos falar sobre a restituição, dependentes e o uso da declaração pré-preenchida.

Se você quer evitar multas e garantir que tudo esteja em ordem com a Receita Federal, acompanhe cada seção deste artigo até o final.

O que é o Imposto de Renda e como ele funciona?

O Imposto de Renda é um tributo federal cobrado anualmente sobre os ganhos dos cidadãos, como salários, aluguéis, pensões, investimentos, entre outros. Ele serve para financiar serviços públicos e programas do governo.

O valor que cada pessoa paga depende da sua renda. Quem ganha mais, paga mais. E quem tem rendimentos abaixo do limite da Receita pode estar isento.

Quem precisa declarar o Imposto de Renda em 2025?

Deve declarar o IR quem, em 2024, teve rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90, ou rendimentos isentos acima de R$ 200 mil. Pessoas que realizaram operações na bolsa, tiveram receita com atividade rural ou possuem bens acima de R$ 800 mil também entram na obrigatoriedade.

👉 Agora que você sabe quem precisa declarar, vamos ver quem está isento.

Quem está dispensado de declarar o IR?

Estão dispensados de declarar:

• Quem teve rendimentos abaixo do limite da tabela;
• Dependentes que já foram incluídos em outra declaração;
• Quem não se enquadra em nenhuma situação exigida pela Receita.

Mesmo isento, é possível declarar para regularizar o CPF ou obter restituições passadas.

Tabela do Imposto de Renda atualizada e regras da Receita Federal

A tabela progressiva do IR vigente para 2025 é:

Faixa de Renda (mensal)	Alíquota (%)	Parcela a Deduzir (R$)
Até R$ 2.112,00	Isento	R$ 0,00
De R$ 2.112,01 a R$ 2.826,65	7,5%	R$ 158,40
De R$ 2.826,66 a R$ 3.751,05	15%	R$ 370,40
De R$ 3.751,06 a R$ 4.664,68	22,5%	R$ 651,73
Acima de R$ 4.664,68	27,5%	R$ 884,96

As deduções mais comuns são: dependentes (R$ 2.275,08 por ano), pensão alimentícia e despesas com educação e saúde.

Guia passo a passo: como declarar Imposto de Renda com segurança

Agora que você conhece as regras, veja como declarar:

1. Baixe o programa da Receita Federal no site oficial;
2. Escolha entre declaração completa ou simplificada;
3. Preencha seus dados pessoais e rendimentos;
4. Inclua os bens, dívidas e pagamentos realizados;
5. Informe dependentes e despesas dedutíveis;
6. Revise todas as informações com atenção;
7. Envie a declaração pelo programa ou pelo e-CAC;
8. Acompanhe o processamento da Receita;
9. Caso tenha imposto a pagar, emita o DARF.

Entenda o que é a declaração pré-preenchida e como ela pode te ajudar

Essa modalidade já vem com informações da Receita Federal sobre seus rendimentos, deduções e fontes pagadoras. Ela reduz erros e agiliza o preenchimento.

Ideal para quem quer praticidade e tem cadastro no gov.br nível prata ou ouro.

Passo a passo para acessar e usar a declaração pré-preenchida

1. Acesse o e-CAC da Receita Federal;
2. Faça login com conta gov.br nível prata ou ouro;
3. No menu “Meu Imposto de Renda”, selecione “Iniciar com pré-preenchida”;
4. Revise os dados e corrija se necessário;
5. Complete as informações faltantes e envie.

👉 Agora que aprendeu sobre a versão pré-preenchida, veja como agir se cometer erros.

Errei ou perdi o prazo? Veja como corrigir sua declaração

Se cometeu um erro, você pode enviar uma declaração retificadora pelo mesmo programa, marcando a opção “retificadora”.

Para quem perdeu o prazo, ainda é possível declarar em atraso, mas haverá multa mínima de R$ 165,74, limitada a 20% do imposto devido.

Evite os principais erros ao declarar e fique longe da malha fina

Os erros mais comuns são:

• Informar rendimentos incorretos;
• Esquecer de declarar dependentes ou bens;
• Lançar despesas não dedutíveis como dedutíveis.

Sempre revise os informes de rendimento, use a pré-preenchida quando possível e mantenha seus comprovantes organizados.

Como declarar dependentes, rendimentos e investimentos corretamente

• Dependentes: CPF obrigatório e limite de dedução anual.
• Rendimentos: Informe todos, mesmo os isentos (como FGTS ou poupança).
• Investimentos: Declare aplicações, lucros, dividendos e operações em bolsa.

Restituição do IR: quando sai, quem tem prioridade e como acompanhar

A restituição é paga em lotes mensais, entre maio e setembro. Têm prioridade:

• Idosos;
• Pessoas com deficiência;
• Professores;
• Quem usa a declaração pré-preenchida ou Pix.

Você pode acompanhar pelo portal e-CAC ou pelo app da Receita Federal.

Como consultar sua declaração e acompanhar o status na Receita Federal

1. Acesse e-CAC;
2. Faça login com gov.br;
3. Vá em “Meu Imposto de Renda”;
4. Consulte a situação da sua declaração, restituição ou pendências.

FAQ – Perguntas frequentes sobre como declarar Imposto de Renda

Como fazer a declaração pela primeira vez?
Baixe o programa da Receita, preencha com calma e siga o passo a passo.

O que precisa ser declarado?
Rendimentos, bens, dívidas, dependentes e despesas dedutíveis.

O que acontece se eu não declarar?
Multa, CPF irregular e bloqueio de crédito e restituição.

Tenho dois empregos, como declarar?
Informe os rendimentos de todas as fontes no campo correto.

Quais investimentos devo declarar?
Todos: poupança, CDB, ações, fundos, cripto ativos etc.

O que é IRRF?
Imposto de Renda Retido na Fonte, já descontado pelo pagador.

Como declarar imposto de renda atrasado?
Envie a declaração normalmente pelo programa e pague a multa.

Emfim: declare com responsabilidade e tenha tranquilidade com o fisco

Fazer sua declaração do Imposto de Renda não precisa ser um bicho de sete cabeças. Com informação e atenção aos detalhes, você garante sua regularidade com a Receita e ainda pode receber restituição.

Aproveite as facilidades como a pré-preenchida e evite erros comuns. E lembre-se: mais do que uma obrigação, saber como declarar imposto de renda corretamente é um sinal de responsabilidade com suas finanças e um passo importante para manter sua vida fiscal em dia.